投資初心者がNISAをはじめる前に絶対に知っておくべき5つのこと

NISAは2014年にはじまった、個人による金融商品投資に適用される税制の名称です。投資方法や商品の名前ではありません。通常の投資方法と異なり、その配当や売却益にかかる税金がすべて非課税になります。

2018年にはじまった「つみたてNISA」では、政府が一定の基準で認める長期投資向きの投資信託のみが投資対象となっています。元本割れしやすい投資信託によく見られるハイリスクな要素を減らした、ローリスクといえる商品が中心であるため、商品選びに自信がない人におすすめです。2024年からの新NISAでは「つみたて投資枠」においてこの商品に投資することができます。

NISAでは、証券会社に申し込んで開設した「NISA口座」で取得した株式などの配当金（投資信託なら分配金）にかかる税金と、売却代金と取得価額との差額（売却益）にかかる税金が非課税になります。

これらは税金や社会保険料の計算の基礎となる所得にはなりません。ただし、社会保険の扶養の判定において、年収130万円等の判定対象に含まれることはあります。下記の記事で解説しています。

NISAで得た配当や売却益は非課税であるため、所得に含まれません。このことには、次のようなメリットがあります。

・確定申告がいらない

・所得税や住民税の各種控除の判定で有利にはたらく（配偶者控除、扶養控除など）

・その他、所得制限のある制度でも有利にはたらく

配当を非課税にするには「株式数比例配分方式」を選択する必要があります

社会保険の扶養判定に影響する可能性はあります。家族の扶養に入っており社会保険料を負担していない人がはじめる場合は、加入中の社会保険のルールに注意が必要です。前項の解説も参考にしてください。

金融商品の売買をするには、証券会社に自分名義の口座を開設します。そうすると証券会社を通じて株や投資信託などを売買できるようになり、保有中の商品は自分名義の口座内で保管されるようになります。開設できる口座は、NISA口座を含めて3種類あります。どの口座を保管先にするかは、商品を購入するたびに選択できます。NISA（非課税制度）を使いたい場合は、買い注文のタイミングで、保管先にNISA口座を選択する必要があります。